I  A VAGA

As três letras que o cliente digita por você

O código OUR significa que todos os encargos ficam com o ordenante, o cliente que envia o pagamento. O banco dele cobra a tarifa de remessa e assume também a tarifa do correspondente, de modo que o valor da fatura chega íntegro ao destino. Numa fatura de US$ 4.000 com OUR, os US$ 4.000 entram na conta em dólar do prestador, e a conta do intermediário fica registrada no débito do pagador.

O código SHA divide os custos, e a divisão é desigual por natureza. Shared charges, ou encargos compartilhados, quer dizer que o ordenante paga a tarifa do banco dele e o beneficiário absorve tudo o que vier depois: correspondente, banco intermediário adicional e tarifa de crédito no destino. O cliente enxerga uma conta fechada e sai convencido de que cumpriu o lado dele.

OS ELOS DA CORRENTE

O código BEN joga tudo para o beneficiário. Beneficiary charges, ou encargos do beneficiário, significa que até a tarifa do banco emissor sai deduzida do valor enviado. É o código mais raro nas remessas de serviço e o mais caro para quem recebe, porque a dedução começa na origem e continua em cada elo da corrente.

Uma ordem em dólar entre os Estados Unidos e o Brasil raramente envolve dois bancos apenas. O banco do cliente aciona o correspondente com o qual mantém conta em dólar, esse correspondente entrega ao correspondente do banco brasileiro, e só então o valor cai na conta local. Cada elo tem uma tabela pública de tarifas, e cada um deles cobra por operação processada.

Em SHA ou BEN, a cobrança de cada elo sai por dedução direta no principal. Uma remessa de US$ 4.000 que passa por dois intermediários cobrando US$ 20 cada chega em US$ 3.960, e o recebedor não recebe aviso nenhum antes do crédito. A faixa de US$ 15 a US$ 50 por elo aparece nas tabelas de tarifas que os próprios bancos publicam para operações de câmbio pronto.

O ponto que muda a negociação é contratual. O campo 71A é preenchido por quem envia, sempre, e nenhuma cláusula de contrato de prestação de serviço reescreve a mensagem SWIFT. O prestador que escreveu no contrato que a remessa chega líquida está torcendo pela boa vontade do departamento financeiro do cliente, porque o pedido precisa virar instrução operacional dentro do banco do outro lado.

II  O CÂMBIO

O caminho da fatura de US$ 4.000 até o real

Com o código OUR, os US$ 4.000 chegam íntegros à instituição brasileira. Com SHA e dois intermediários na corrente cobrando US$ 20 cada, chegam US$ 3.960. Esse valor já é o ponto de partida de tudo o que vem depois, e cada dedução seguinte incide sobre um principal menor.

A tarifa de recebimento do banco brasileiro é o segundo desconto. Bancos de varejo cobram valor fixo por operação de câmbio de ingresso, divulgado na tabela de tarifas de cada instituição, e corretoras de câmbio costumam embutir a cobrança no próprio spread. Vale ler a tabela antes de escolher o banco que vai receber, porque o número muda bastante entre instituições.

O spread cambial é a mordida maior e a menos visível. A PTAX divulgada pelo Banco Central é a média das operações do mercado interbancário, não o preço oferecido ao cliente final: a instituição aplica uma margem própria sobre ela, comumente entre 1% e 4% nas operações de ingresso de recursos de exportação de serviço. Sobre US$ 3.960 convertidos com 1,5% de margem abaixo da PTAX de R$ 5,30, o crédito bruto fica em R$ 20.673,18.

O IOF fecha a sequência. Operação de câmbio de ingresso por prestação de serviço ao exterior tem alíquota de 0,38%, aplicada sobre o valor em reais. Sobre os R$ 20.673,18 do exemplo, o imposto retira R$ 78,56 e o crédito final cai para R$ 20.594,62. A mesma fatura com OUR, mesma margem e mesma alíquota, credita R$ 20.802,65.

Vale registrar o que a formalização muda na corrente. Pessoa jurídica brasileira que presta serviço ao exterior tem tratamento tributário próprio na exportação de serviço, com contrato de câmbio registrado em nome do CNPJ e possibilidade de negociar a margem por volume. Quem recebe pelo CPF não tem acesso a esse regime nem poder de negociação sobre o spread, e paga a tabela de balcão em cima de um valor que já chegou reduzido.

III  A TÁTICA

Como travar OUR antes de emitir a fatura

Escreva o código na própria fatura, em inglês e em caixa alta: a linha "All bank charges to be borne by the sender (SWIFT field 71A: OUR)" fica abaixo dos dados bancários e vira instrução visível para quem opera o pagamento, que muitas vezes não é a pessoa que assinou o contrato.

Peça o código no formulário de cadastro de fornecedor, antes da primeira emissão: o cadastro define o padrão que o sistema de contas a pagar repete em todo pagamento seguinte, e corrigir o padrão depois de três faturas exige abrir chamado interno no financeiro do cliente.

Coloque a cláusula no contrato de prestação com o número do campo: "Payment shall be remitted with SWIFT charge code OUR" é uma frase que o jurídico do cliente aceita sem discussão, porque nomeia um padrão operacional conhecido e não cria obrigação nova de valor.

Peça o comprovante MT103 a cada remessa: o documento mostra o valor ordenado, o código do campo 71A e os bancos da corrente, e resolve em minutos a dúvida sobre onde a dedução aconteceu. Cliente que paga por banco americano consegue o arquivo no internet banking dele sem custo.

Concentre faturas quando o cliente insistir em SHA: duas remessas mensais de US$ 2.000 pagam a corrente de intermediários duas vezes, uma remessa de US$ 4.000 paga uma vez só, e a economia anual fica na casa de centenas de dólares com o mesmo faturamento.

Compare a rota SWIFT com a conta local americana em cada cliente novo: a plataforma de recebimento internacional elimina a corrente de correspondentes no trecho doméstico, e a comparação honesta soma a taxa de conversão dela contra a margem do banco mais as deduções que o SHA autoriza.

O erro mais caro dessa lista é embutir uma estimativa de tarifa no preço sem saber o código que o cliente usa. Quem acrescenta US$ 50 ao orçamento para cobrir a corrente de bancos e recebe em OUR ficou mais caro que o concorrente sem necessidade; quem não acrescenta nada e recebe em BEN entrega o serviço com desconto involuntário.

O segundo erro é tratar a tarifa do banco brasileiro como detalhe secundário. A margem cambial sobre US$ 4.000 mensais pesa mais no ano que a corrente de intermediários, e a negociação dela depende de volume registrado no CNPJ, de comparação entre instituições e de escolha do dia do fechamento.

"Você sabe qual código estava no campo 71A da sua última remessa?"

A fatura de US$ 4.000 fecha em R$ 20.802,65 na conta brasileira quando o cliente ordena com OUR, já descontados o spread de 1,5% sobre a PTAX de R$ 5,30 divulgada pelo Banco Central do Brasil em 17/09/2026 e o IOF de 0,38% sobre a operação de câmbio. Com SHA e dois intermediários de US$ 20 na corrente, a mesma fatura credita R$ 20.594,62, e os R$ 208,03 de diferença dependem de uma linha escrita antes da emissão.

No exemplo do texto, qual foi o valor final creditado em reais na conta brasileira, já depois do IOF, quando a fatura de US$ 4.000 foi enviada com o código SHA no campo 71A?

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